個人自願安排（IVA）
IVA 債務重組方案，助您與債權人訂立可行還款安排
當卡數、私人貸款與其他欠款累積至無法按時償還，個人自願安排（英文簡稱：IVA）往往是更值得考慮的一步。IVA是法定債項重組方案，讓有還款能力的債務人透過法院程序，與債權人訂立具約束力的還款安排。作為香港IVA市場中的持牌專業選項，IVA近年成為不少債務人重整財務的途徑，市場上也有不少IVA推介服務，五花八門，但質素參差，例如有的聲稱是香港IVA服務至好，IVA收費極為便宜，但當選用其個人自願安排服務後，才發現該公司在處理IVA個案方面相當不專業，致申請沒有取得成功，加上服務中竟存在不少隱藏收費，變相IVA費用大為增加，但又沒達到應有成效。所以選擇具質素的香港IVA公司是相當重要的。
吳欣澤執業會計師行具備法庭認可的代名人資格，可親自為客戶辦理個人自願安排的法院程序。無論你正比較不同香港IVA方案，還是想了解IVA是否適合自己，我們都會為你評估和解答。歡迎聯絡我們IVA個人自願安排以進行諮詢。
什麼是個人自願安排（IVA）？
個人自願安排是一種由法院認可的法定還款安排。IVA中的債務人需委任一名代名人以跟進個人自願安排的整個程序，根據法例，作為香港IVA代名人通常為執業會計師或律師，他們會作一定IVA收費，協助債務人擬定還款建議，再交由債權人表決。一旦通過，IVA個人自願安排便對所有相關債權人具法律約束力。
香港IVA與協商性質的方案不同，IVA的核心在於「法定」二字，它有明確法例依據，並由高等法院參與監督。這也是個人自願安排與其他解決方案最大的分別。對於希望在法律保障下有序還款、同時避免污名的人士而言，IVA個人自願安排提供了一條受規管的道路。換言之，個人自願安排並非逃避債務，而是在法院框架下履行一份可負擔的承諾，這正是IVA吸引之處，而令IVA推介為熱門的還款方式。
IVA債務重組與其他方案有何分別？
很多人分不清IVA債務重組與其他方案的分別。最大分別在於IVA讓債務人保留還款能力、按建議分期清還，並在完成後回復正常財務生活。就保障程度而言，IVA債務重組屬法定程序，有法院參與，這是它與其他協商方案的關鍵差異。
IVA個人自願安排保留更多彈性，又比IVA債務重組以外的其他協商方案多一重法院保障，而令IVA推介為不俗的還款方案。選擇哪一種個人自願安排或其他方案，應按債務規模與收入穩定性而定，必要時可尋求專業IVA推介，付出適量的IVA費用，令個人嚴峻財務狀況得以藉IVA舒緩。
IVA個人自願安排優點
綜合上述有關IVA個人自願安排的介紹，當中在還款方面可為債務人解決不少常遇上的問題，所以IVA推介不少適合的人士選用。只要付出一定的IVA收費，債務人在其還款計劃方面可享有以下幾項優點：
優點1: 債項變得更清晰
通常債務人面對最大的壓力並非來自單一欠款，而是同一時間他們要應付多間機構和不同到期日的欠款，以及不同的最低還款要求。而藉著IVA個人自願安排，可將還款節奏重新作出規劃，在每月還款方面可安排得更有秩序，避免容易有項目遺漏，繼而帶來額外利息及被追討的壓力。
優點2: 現金流更在掌握之中
當個人自願安排計劃中在還款方面經過詳細的規劃，而且得到支持，那樣利息壓力會大為下降，也有助將每月供款數目作出適度調整，達到債務人能夠負擔的水平。選擇IVA的目的之一，就是先要將供款數目拉至可維持的範圍，以免壓力不斷擴大。
優點3: 把對日常生活及工作影響減至最低
債務人多會擔心其欠債情況會否對其生活及工作帶來嚴重負面影響。如他們選擇個人自願安排，付上合理的IVA費用，在一般情況下，都能夠維持基本生活需要，而且也可按個別工作的性質和合約要求，以進行風險評估，目的是令債務人在IVA個人自願安排還款期間，都能夠維持日常的生活與運作。這一點是值得向他們作IVA推介。
優點4: 有專人協助 減少自行尋找方法之成本
有部分債務人的想法是：「我正在欠債，還要另付一筆IVA收費來處理我的債務問題，那不如我自行上網尋找一些合適的方法處理，以節省這一筆IVA費用吧。」但是，網上資訊十分立雜、零碎，對還款方法上不大了解的債務人，一旦選錯了方法，到時處理失誤，所浪費的金錢其實比IVA費用高得多；又或看到一些不作IVA收費的所謂IVA推介，便胡亂選用，結果才發現其有著不少隱藏收費，致實際的IVA收費高出多倍，而又解決不到欠債的問題。唯有透過合規、優質的IVA推介服務公司，先為債務人作初步評估，以釐清其真正問題所在(例如是利息負擔太重、到期日太多而致混亂、還是收入不穩難維持供款等)，清楚了解問題，作合適的IVA推介，可大大減輕人債務人的還款壓力，所付IVA費用是物有所值的。
個人自願安排的申請資格與所需文件
申請IVA並沒有法定門檻，但須具備幾項條件:
1. 還款能力
債務人需有穩定收入，證明扣除基本生活開支後仍有餘額作定期還款，這是個人自願安排還款建議能否獲債權人接納的基礎。
2. 債務性質
IVA個人自願安排適合欠款分散於多間銀行及財務機構的人士。
在文件方面，辦理IVA通常需要提供香港身份證、住址證明、收入證明（如糧單、稅單或銀行入息紀錄）、各項貸款及信用卡的最新月結單，以及資產與負債概況。齊全的文件有助代名人準確擬定IVA個人自願安排的還款建議，也讓IVA審批更順暢。
總括來說，向IVA債務重組公司提交文件、資料方面，可依以下幾個方向著手，這可確保所交付的文件無誤，在方案處理方面可更有效率：
文件、資料種類 | 詳細內容 |
|---|---|
收入狀況及入帳節奏 | 債務人除了要提交其固定收入(如正職月薪)的資料外，也應要向IVA公司提供其他收入的詳細資料，例如佣金、花紅，以及兼職收入等，將這些資料好好整理、排序後才交付。因為整體每月的入帳款項，可反映債務人能否依時供款，尤其是收入較波動者，其收入狀況的資料更要充足。 |
每月固定支出、為家庭所作開支 | 當中資料包括租金或供樓款項、交通費、平日生活費、供養父母子女所需費用、還有一些必要醫療開支(例如長期病患的治療)等。這部分的資料，可顯示出債務人每月可用金額為多少，IVA公司也可藉以評估其供款是否能維持得到。 |
所欠款項清單及利息負擔 | 債務人應將其每一項欠款的總結欠數目、利率、最低還款要求，以至到期日，都一一清楚列出，也要特別列出有否一些已屬逾期情況。只要所列出債務分布清晰，IVA公司才能夠客觀比較各類安排，以了解對債務人現金流的影響如何。 |
吳欣澤執業會計師行會在諮詢階段協助你整理財務狀況，判斷個人自願安排是否切合你的處境，避免因資料不足而延誤申請個人自願安排的進度。
香港IVA申請流程：由委任代名人到完成還款
香港IVA的申請流程受法例規範，環環相扣，整個IVA可概括為以下幾個階段。清楚掌握每一步，有助你對辦理IVA的時間與配合有合理預期，付上的IVA收費也物有所值。
IVA收費結構
談到IVA收費，債務人最需要弄清各項款項付予何方。辦理IVA時債務人須向代名人初步繳存約港幣$12,150元的款項，用以支付代名人辦理自願安排的費用、開支及酬金（繳付予代名人，並非政府）；代名人的專業IVA費用則另行計算。理解這一點，是判斷IVA收費是否合理的第一步。
至於專業服務方面的IVA費用，會因應個案的債務規模、債權人數目及複雜程度而有所差異。吳欣澤執業會計師行主張IVA收費完全透明，會在委聘前清楚列明各項IVA費用，並說明哪些款項須繳付予代名人、哪些屬向法院繳付的法庭訟費，讓你在了解全部IVA收費後才作決定（本頁不列出具體IVA費用金額，實際IVA收費以本行正式報價為準）。要留意任何要求先繳付大額款項或承諾「一定成功」的IVA收費安排，都應提高警覺，對此IVA服務選擇上要倍加留意。
辦理個人自願安排的影響
IVA對信貸評級（TU）與日常生活均有影響，但相較長期拖欠，IVA債務重組往往更為可控。只要按時完成個人自願安排還款建議，有助逐步修復信貸形象，這也是IVA相對的優勢。
在公開程度方面，香港IVA屬法定程序，破產管理署設有已批准個人自願安排的公開登記冊；自2021年11月1日起，查閱該登記冊的人士須表明身份。在就業方面，履行IVA期間一般仍可工作，惟部分敏感行業（如紀律部隊、金融及專業界別）可能設有內部申報要求，需個別留意。此外，法例訂明若還款建議未獲通過，一般須待十二個月後方可再次提出個人自願安排申請，因此首次香港IVA申請的建議務求務實可行。
為什麼選擇吳欣澤執業會計師行辦理IVA？
辦理個人自願安排屬法定程序，IVA代名人的資格十分重要。吳欣澤執業會計師行由認可的會計師主理有關IVA個案，並具備法庭認可的代名人資格，可親自處理IVA的法院程序，而非把個案外判。這正是本行獲得客戶IVA推介的核心原因。
IVA屬法定程序，由持牌會計師親自跟進，代表你在整個香港IVA過程中都能與真正的專業人員面對面溝通，還款建議亦更貼近你的實際財務狀況。若你正在物色可靠的香港IVA推介，或想聽取專業的IVA推介意見，歡迎預約諮詢。
IVA債務重組預約諮詢
無論你想弄清IVA費用、了解IVA債務重組的法定保障，還是想知道IVA個人自願安排是否適合自己，吳欣澤執業會計師行都樂意提供一對一諮詢，由香港高等法院認可執業會計師親自為你分析。
如果你正在尋找可靠的IVA推介，歡迎聯絡我們。由法庭認可的代名人，陪你在法律保障下重整財務、告別IVA以外的沉重欠款。
個人自願安排成功個案分享
以下IVA個案將由吳欣澤執業會計師行按實際客戶資料整理提供，讓你參考不同背景人士如何透過法定方案重整財務。
有關個人自願安排 -- 常見問題:
1. IVA個人自願安排與其他解決方案有什麼分別呢？
IVA債務重組讓債務人保留還款能力、按建議分期清償，完成後回復正常財務生活；其他解決方案或由法院頒令、涉及資產處理及較長公共紀錄。上述的皆為法定程序，但IVA個人自願安排以有序還款為目標，其他解決方案則以債務解脫為代價。IVA對債務人減輕還款壓力方面可有一定幫助。
2. 申請香港IVA需要符合什麼條件？
申請香港IVA並無單一法定門檻，但一般需要債務人有穩定收入以證明還款能力，並備妥身份、收入及各項欠款證明。代名人會據此擬定IVA個人自願安排的還款建議，交債權人表決。
3. IVA收費如何計算？
IVA收費方面，債務人須向代名人初步繳付約港幣$12,150元的款項，用以支付代名人的費用、開支及酬金，這一部分的IVA費用於付予代名人跟進整個還款期的行政和管理工作；另外向法院申請臨時命令會另須繳付法庭訟費，還有律師費，當中包括起草法律文件、作出宣誓、聆訊等費用，都屬IVA收費之內，而這一範圍IVA費用之多少，會視乎個案的複雜程度而定，一般大約由萬餘元以至數萬元不等；此外還有其他雜項行政費用，例如刊登一些公告所需費用、有關的文件處理，以及郵寄所需開支，這一部的IVA費用會由$一千多元至數千元不等。
對於IVA收費的各項細節，我們香港IVA公司當然主張IVA收費透明，會在獲委聘前，清楚列出每一項IVA費用，不會有隱藏收費，在個人自願安排的申請上可予債務人信心，而成IVA推介之選。
4. IVA債務重組需時多久？
在整個IVA債務重組過程中，由委任代名人、申請臨時命令到債權人會議表決，香港IVA一般需時數星期至數月，實際視乎個案複雜程度及債權人回應而確定IVA所需時間。
5. IVA還款建議需要多少債權人同意才通過？
根據政府規則，IVA還款建議須獲出席並投票的債權人（按所持債款總值計）75%以上贊成方可通過，通過後即對所有相關債權人具約束力。
6. 辦理個人自願安排會否影響債務人信貸評級或工作？
是會影響債務人的信貸紀錄的，但只要按時完成IVA推介的還款建議，可有助逐步修復。已批准的個人自願安排載於破產管理署公開登記冊；就業方面一般仍可工作，但部分敏感行業設有內部申報要求，債務人務必依從。
7. IVA申請若未獲通過，可以再申請嗎？
可以，但法例訂明若IVA還款建議未獲通過，一般須待12個月後方可再次提出IVA個人自願安排申請，故首次建議務求務實可行。
8. 應如何選擇IVA推介機構？
應核實有關香港IVA公司是否有持牌會計師或律師處理個案、IVA收費是否透明、有否誇大保證。能親自辦理法院程序、經得起查證的IVA推介機構，才值得信賴。
9. IVA費用會否有隱藏收費？
正規機構會在委聘前清楚列明所有IVA費用，而不會有隱藏收費，當中會說明哪些款項繳付予代名人、哪些屬法庭訟費。若對方要求債務人先繳付大額款項或承諾「一定成功」，便要提高警覺。
10. 其實債務人自行作IVA個人自願安排的申請也可以吧，而不用找有關公司幫忙代為申請，對嗎？
當然不對。申請IVA是必須聘請合資格的代名人提供相關IVA債務重組之服務，而這代名人大多是律師或會計師。個人自願安排的方案當然是由債務人提出，但這方案必先要經IVA債務重組公司和代名人的審查和核實，這樣才能夠確保有關方案之完整，而且也符合法例要求，從而可以向法庭申請。債務人必須在整個個人自願安排過程中如實報告全部有關事項，不可隱瞞資料，否則會致IVA申請不成功而浪費大量時間。
11. 萬一債務人因忘記了、又或故意沒依時作IVA債務重組付款，會有什麼問題呢？
債務人在個人自願安排進行期間，必要繼續定期償還IVA計劃的款項，否則便有機會致IVA債務重組失敗。但我們作為香港IVA公司，在處理多項相關方案中也明白，個人自願安排會持續頗長的時間，所以也有見個人自願安排期限內發生不同情況，從而令部分債務人有延遲還款的問題。對此債務人為免自己錯過了IVA還款日期，就需要聯繫代名人為其制定IVA還款提示，或者債務人因財務問題而需要暫時更改其IVA債務重組還款。任何沒有還款的可能性，債務人都需要作預計，以計劃解決方案。
萬人債務人在IVA債務重組期間的狀況有變化而影響付款，其代名人或者會需要與債務人之債權人商討，重新修改個人自願安排計劃。但當然，債權人是可以不接受修改後的條款，這情況債務人的IVA案件或告失敗。所以計劃申請IVA的債務人，亦應對其未來狀況有一定的預計。
12. 如果債務人決定選擇IVA方案，除了要呈關個人財務資料的同時，又是否需要作怎樣的聲明？
通常跟進IVA的公司，會要求債務人簽署一份個人自願安排的申請聲明，當中乃要證明債務人所提供的有關資料必全屬真實，沒有任何隱瞞、虛報、漏報，如果債務人違反有關聲明，從而導致IVA申請失敗，甚至面臨法律責任，這樣IVA公司一方就因債務人這樣的過失，並不需要負上任何責任，而之前收取債務人的IVA費用也不會獲得發還。所以債務人務必如實填報所有資料。
另外這類聲明的內容中，通常也列出債務人經IVA公司協助以進行IVA債務重組期間，是不能作任何新借貸，當然也不能向方案中的債權人作進一步借貸，否則而致有另外的欠債問題，IVA公司也不會另作跟進，到時由債務人要自行處理，情況便變得更複雜。所以債務人在按方案進行IVA付款期間務必自律。
13. 關於稅務的款項，又能否進行IVA債務重組呢？
是可以的。要知道有關IVA個人自願安排中之債權人，是分為兩個等級：其一是普通債權人；另一則為優先債權人。如果是一般常見的貸款如銀行貸款、信用卡卡數、財務機構貸款，以至學生資助貸款，都屬於普通債權人；至於關乎稅務的款項，就屬於優先債權人。所以IVA債務重組計劃中的供款，是必先會向稅局還款，然後才會向其他債權人分發還款。
14. 我有申請個人自願安排的需要，但這計劃會否影響我的家人生活狀況及名聲呢？
是不會的，請放心。要知道個人自願安排的設定，當中涉及的債務只是由債務人本身一己承擔，並不會另需要其家人負責付款。但要留意的是，申請個人自願安排除了要繳付相關IVA費用外，當中也需要填寫家庭成員的資料，原因是於草擬新的一款還款計劃時，會清楚列出債務人的收入及開支詳情，例如債務人是家庭經濟支柱，要為家用，子女的學費，還有其父母生活費用等負責，這些都會為計算IVA個人自願安排還款能力的有關資料，因涉及其他家庭成員，所以有需要填寫他們的資料以作記錄。
15. 債務人如計劃於將來買樓，當他完成了整個香港IVA計劃後，能否可立即買樓做按揭呢？
債務人完成 IVA 後，是可以買樓做按揭的，不過一般不可立即進行。如果債務人在過程中一直建立良好的還款紀錄，每次都依時付款，其個人自願安排完成後多不會被拒絕的，但通常要待債務人完成重組後的2至3年，其按揭獲批的機會便大為上升。要知道香港大部分銀行對按揭申請方面處理會相當謹慎，銀行一方會因應個別情況、申請人的財務狀況作出全面評估。債務人得要明白進行IVA個人自願安排期間會遇上的一些生活、經濟上之限制，但為著長遠將來，他們務必自律，克服困難時刻。
16. 債務人若接受IVA個人自願安排，會對聯名物業或擔保人造成影響嗎？
不會的。當債務人接受IVA時，只是涉及其個人的財務安排，對其聯名物業的持有權是不會造成影響的，其還款責任也不會轉嫁至擔保人來承擔。IVA債務重組之不同，是不會強制進行聯名物業拍賣，而不會導致家庭成員因物業拍賣而「冇屋住」。正如上述問題也有提及，IVA並不會令債務人的家人受牽連，這計劃正正可保障債務人家庭安穩，而可專注依時還款，也是IVA最令債務人安心的一項還款計劃。